System ERM w Grupie Enea bazuje na kompleksowym ujęciu przedmiotu zarządzania ryzykiem, określeniu szczegółowych zasad identyfikacji i oceny ryzyk. Na tej podstawie następuje wybór kluczowych ryzyk korporacyjnych, a także monitorowanie ekspozycji na te ryzyka oraz przygotowanie i monitorowanie planów mitygacji. W przypadku części ryzyk korporacyjnych takich jak kredytowe, utraty płynności, walutowe i stopy procentowej oraz towarowe sformalizowane podejście do zarządzania ryzykiem przybiera formę dedykowanych Polityk i Procedur.

Przyjęte zasady zarządzania ryzykiem wyznaczone są w oparciu o najwyższe standardy zarządcze i zgodne są z najlepszymi praktykami rynkowymi w tej dziedzinie.

W 2017 r. system zarządzania ryzykiem podlegał dalszemu rozwojowi i optymalizacji procesowej m.in. poprzez prace związane z integracją z LW Bogdanka i Enea Elektrownia Połaniec oraz dotyczące wdrożenia systemów IT w zakresie zarządzania ryzykami korporacyjnym i kredytowym.

Koncepcję organizacji zarządzania ryzykiem w Grupie Enea oparto o model skoordynowany. Kluczowym założeniem jego funkcjonowania jest koordynacja procesów zarządzania ryzykiem w Grupie przez Enea SA.

Każde ryzyko uwzględnione w Rejestrze Ryzyk podlega ocenie pod kątem prawdopodobieństwa wystąpienia i potencjalnych skutków finansowych, reputacyjnych oraz wpływu na zdrowie i bezpieczeństwo zgodnie ze Skalą Oceny Ryzyk Korporacyjnych.

Proces zarządzania ryzykiem w Grupie Enea jest procesem wieloetapowym, angażującym wszystkie istotne jednostki organizacyjne Spółek Grupy. Model procesu zgodny jest z najlepszymi praktykami rynkowymi, a także normami obowiązującymi w tym zakresie.

W procesie identyfikacji uwzględniane są także ryzyka niefinansowe, które mogą mieć znaczący negatywny wpływ na zagadnienia społeczne, pracownicze, środowiskowe, praw człowieka i przeciwdziałania korupcji.

Całokształt zasad funkcjonowania systemu zarządzania ryzykiem w Grupie Enea opisany jest zwartym katalogiem dokumentów stanowiących prawo wewnętrzne, na który składają się odpowiednie Polityki oraz Procedury.

Polityki pełnią rolę dokumentów o charakterze konstytutywnym, wyznaczającym ramy prowadzonych działań, wskazującym zakresy odpowiedzialności uczestników, zawierającym fundamentalne wytyczne modelu zarządczego. Procedury opisują przebieg procesowy tychże działań oraz metody stosowane w ramach dokonywanych badań, pomiarów itp.

Zintegrowany system zarządzania ryzykiem

Komitet Ryzyka Grupy Enea

Kluczowym organem w procesie zarządzania ryzykiem w Grupie Enea jest Komitet Ryzyka. Komitet jest organem grupującym przedstawicieli kluczowych obszarów biznesowych Grupy Enea, reprezentujących wszystkie jej kluczowe Spółki.

Członkowie Komitetu Ryzyka Grupy Enea

Skład osobowy Komitetu Ryzyka tworzą dedykowani członkowie zarządu Enea SA oraz Spółek Zależnych w Grupie a także dyrektorzy departamentów Enea SA odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem, audyt oraz Compliance.

Kompetencje Komitetu Ryzyka

Kluczowym organem w procesie zarządzania ryzykiem w Grupie Enea jest Komitet Ryzyka. Komitet jest organem grupującym przedstawicieli kluczowych obszarów biznesowych Grupy Enea, reprezentujących wszystkie jej kluczowe Spółki.

Model ryzyk

Strategiczne

Ryzyka główne, na które narażona jest grupa Enea w określonych kategoriach

• Ryzyko naruszenia przepisów prawa i regulacji wewnętrznych dotyczących ochrony danych osobowych
• Ryzyko opóźnień we wdrożeniu/brak wdrożenia opomiarowania stacji Sn/nn w określonym przepisami prawa terminie
• Ryzyko nieprzewidzianego wzrostu kosztów nabycia energii elektrycznej lub paliwa gazowego
• Ryzyko przyjęcia błędnych założeń dla długoterminowych projekcji finansowych
• Ryzyko niewłaściwego zarządzania informacją w sytuacji kryzysowej
• Ryzyko przyznania mniejszej liczby darmowych uprawnień do emisji CO₂ spowodowane niezrealizowaniem zgłoszonych do KPI inwestycji.
• Ryzyko braku realizacji restrykcyjnych założeń polityki klimatycznej UE
• Ryzyko luki pokoleniowej
• Ryzyko braku osiągnięcia celu gospodarczego planowanej budowy elektrowni Ostrołęka C

Przykładowe działania mitygujące dla ryzyk w określonych kategoriach

• Przeprowadzanie szkoleń wstępnych i okresowych dla pracowników i współpracowników
• Udział w pracach zespołów tematycznych oraz we władzach Towarzystwa Obrotu Energią oraz innych towarzystw branżowych
• Zabezpieczenie systemów przetwarzających dane osobowe poprzez zabezpieczenia systemowe
• Monitorowanie i weryfikacja prognoz kursów walutowych, stóp procentowych i innych założeń makroekonomicznych
• Utrzymywanie sprawnych kanałów komunikacji z kluczowymi jednostkami biznesowymi
• Udział w pracach nad regulacjami dla branży energetycznej i węglowej
• Wdrożenie rozwiązań mających na celu uzupełnienie, podniesienie, wzmocnienie kompetencji i wiedzy organizacji, m.in. poprzez programy płatnych staży i praktyk
• Zapewnienie transparentnego, konkurencyjnego i motywacyjnego systemu wynagrodzeń
• Monitoring działań legislacyjnych
• Aktualizacja modelu finansowego wraz z planowanymi zmianami legislacyjnymi

Finansowe

Ryzyka główne, na które narażona jest grupa Enea w określonych kategoriach

• Ryzyko naruszenia umów o finansowanie
• Ryzyko utraty ratingu
• Ryzyko poniesienia strat z tytułu niewywiązania się kontrahentów ze zobowiązań umownych (w tym ryzyko kredytowe)

Przykładowe działania mitygujące dla ryzyk w określonych kategoriach

• Monitorowanie kowenantów bankowych w GK Enea
• Bieżące konsultacje z agencją ratingową
• Prowadzenie usystematyzowanych działań w obszarze zarządzania ryzykiem kredytowym i windykacji, określonych formalnie wdrożoną dokumentacją

Operacyjne

Ryzyka główne, na które narażona jest grupa Enea w określonych kategoriach

• Ryzyko niespełnienia wymogów konkluzji BAT
• Ryzyko nadmiernego zużycia niektórych elementów majątku wytwórczego
• Ryzyko opóźnienia procesów przetargowych
• Ryzyko naruszenia przepisów prawa i regulacji wewnętrznych dotyczących przetwarzania informacji i bezpieczeństwa teleinformatycznego w Grupie ENEA.
• Ryzyko obniżenia poziomu wody w Wiśle spowodowane długotrwałą suszą lub zatorem lodowym oraz wystąpienia wysokich temperatur wody w Wiśle skutkujące zaniżoną wydajnością pracy bloków

Przykładowe działania mitygujące dla ryzyk w określonych kategoriach

• Projekty związane z dostosowaniem do wymogów kBAT
• Analizy i badania stanu elementów majątku wytwórczego. Inicjowanie projektów remontowych w miarę potrzeb
• Regularne okresowe szkolenia pracowników
• Regularne okresowe przeglądy systemów przetwarzających dane osobowe i ich ocena pod względem zapewnienia bezpieczeństwa

Rynkowe

Ryzyka główne, na które narażona jest grupa Enea w określonych kategoriach

• Ryzyko zmienności cen towarów na rynku terminowym
• Ryzyko niedotrzymania ciągłości dostaw paliw
• Ryzyko wolumetryczne paliwa i transportu
• Ryzyko realizacji sprzedaży założonego wolumenu węgla do głównych odbiorców

Przykładowe działania mitygujące dla ryzyk w określonych kategoriach

• Doskonalenie metod i narzędzi optymalizacji portfeli towarowych
• Utrzymywanie i rozwój kompetencji wewnątrz Spółki do zarządzania ryzykiem towarowym
• Dywersyfikacja źródeł zaopatrzenia i realizacji usług
• Ciągła analiza rynku paliwowo-energetycznego
• Optymalizacja dostaw węgla w ramach Grupy do podmiotów wytwórczych Grupy uwzględniająca ograniczoną przepustowość tras objazdowych i wzrost kosztów transportu na trasach objazdowych dostaw węgla z LWB